För att säkerställa att kundens transaktioner är i linje med vår kundkännedom och att inga avvikande händelser går obemärkta förbi gäller följande krav:
Grundregel
- Alla transaktioner ska kritiskt granskas och bedömas utifrån rimlighet.
- Handläggaren ansvarar för att säkerställa att transaktioner och händelser överensstämmer med vår kundkännedom och följer våra grundläggande förhållningsregler.
Riktlinjer för granskning av transaktionsmönster
- Bedömning av storlek och frekvens
- Varje transaktion ska bedömas utifrån kundens normala transaktionsmönster.
- Om en transaktion avviker i storlek eller frekvens ska en utredning göras.
- Plötsliga förändringar i transaktionsmönster
- Om en kund plötsligt ökar antalet transaktioner eller gör större betalningar än tidigare ska detta utredas.
- Avvikelser jämfört med tidigare känd information om kunden ska granskas.
- Transaktioner med närstående eller nyckelpersoner
- Alla transaktioner där kundens verkliga huvudman, närstående eller andra viktiga roller i verksamheten är inblandade ska granskas.
- Köp och försäljning utan tydlig koppling till verksamheten
- Transaktioner som inte har en uppenbar affärsmässig koppling till kundens verksamhet ska utredas.
- Affärer till priser betydligt under eller över marknadsvärde
- Om en kund köper eller säljer till ett pris som markant avviker från marknadsvärdet ska detta granskas.
- Transaktioner via mellanhänder utan tydligt affärsskäl
- Betalningar genom tredje part utan uppenbar affärsmässig motivering ska utredas.
- Kontantintensiv verksamhet
- Kontantintensiv verksamhet avser hög risk och ska alltid bedömas noggrant. Extra uppmärksamhet krävs vid stora kontanttransaktioner och ökad volym av kontanta medel.
- Investeringar utanför bolagsordning
- Företaget gör eller har gjort investeringar som inte verkar ligga inom ramen för företagets verksamhetsområde enligt den gällande bolagsordningen.
- Utlandsbetalningar
- Vid utlandsbetalningar utförs en noggrann kontroll av vad transaktionen avser och vem leverantören är och dess koppling till verksamheten.
Utredningens omfattning
- Storleken och omfattningen av utredningen anpassas efter avvikelsens karaktär, storlek och kundens riskprofil.
- Dokumentation av granskning och eventuella åtgärder ska ske enligt våra rutiner för kundkorrenspondens – årsakt flik 7.
- Om en utredning inte kan leda till en tydlig och tillfredsställande förklaring utgör detta grund för omprövning av uppdraget. Omprövning ska hanteras enligt våra grundläggande förhållningsregler
Genom att följa dessa riktlinjer säkerställer vi att kundens transaktioner hanteras korrekt och i enlighet med gällande regelverk.